套期保值的基本做法是，在現貨市(shì)場和期貨市(shì)場對同一(yī)種類的商品同時進行數量相(xiàng)等但方向相(xiàng)反的買賣活動，即在買進或賣出現實貨物(wù)的同時，在期貨市(shì)場上(shàng)賣出或買進相(xiàng)等數量的期貨合約，經過一(yī)段時間，當價格變動使現貨買賣上(shàng)出現盈虧變化的時候，可以和期貨交易上(shàng)盈虧相(xiàng)抵，消除或者彌補虧損，從(cóng)而在期貨與現貨之間建立一(yī)種對沖機(jī)制，使價格的風險降低(dī)到(dào)最低(dī)限度。