（2020年(nián)9月(yuè)25日證監會(huì)、人民(mín)銀(yín)行、外彙局證監會(huì)令第176号公布 自(zì)2020年(nián)11月(yuè)1日起施行）
第一(yī)條 為(wèi)規範合格境外機(jī)構投資者和人民(mín)币合格境外機(jī)構投資者在境内證券期貨市(shì)場的投資行為(wèi)，促進證券期貨市(shì)場穩定健康發展，根據有關法律、行政法規，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱合格境外機(jī)構投資者和人民(mín)币合格境外機(jī)構投資者（以下(xià)統稱合格境外投資者），是指經中國(guó)證券監督管理委員(yuán)會(huì)（以下(xià)簡稱中國(guó)證監會(huì)）批準，使用來自(zì)境外的資金進行境内證券期貨投資的境外機(jī)構投資者，包括境外基金管理公司、商業(yè)銀(yín)行、保險公司、證券公司、期貨公司、信托公司、政府投資機(jī)構、主權基金、養老基金、慈善基金、捐贈基金、國(guó)際組織等中國(guó)證監會(huì)認可的機(jī)構。
鼓勵使用來自(zì)境外的人民(mín)币資金進行境内證券期貨投資。
第三條 合格境外投資者應當委托符合要求的境内機(jī)構作為(wèi)托管人托管資産，依法委托境内證券公司、期貨公司辦理在境内的證券期貨交易活動。
第四條 合格境外投資者應當建立并實施有效的内部控制和合規管理制度，确保投資運作、資金管理等行為(wèi)符合境内法律法規和其他有關規定。
第五條 中國(guó)證監會(huì)、中國(guó)人民(mín)銀(yín)行（以下(xià)簡稱人民(mín)銀(yín)行）依法對合格境外投資者的境内證券期貨投資實施監督管理，人民(mín)銀(yín)行、國(guó)家外彙管理局（以下(xià)簡稱外彙局）依法對合格境外投資者境内銀(yín)行賬戶、資金彙兌等實施監督管理。
合格境外投資者可參與的金融衍生(shēng)品等交易品種和交易方式，由中國(guó)證監會(huì)商人民(mín)銀(yín)行、外彙局同意後公布。
第六條 申請合格境外投資者資格，應當具備下(xià)列條件(jiàn)：
（一(yī)）财務穩健，資信良好，具備證券期貨投資經驗；
（二）境内投資業(yè)務主要負責人員(yuán)符合申請人所在境外國(guó)家或者地區有關從(cóng)業(yè)資格的要求（如有）；
（三）治理結構、内部控制和合規管理制度健全有效，按照(zhào)規定指定督察員(yuán)負責對申請人境内投資行為(wèi)的合法合規性進行監督；
（四）經營行為(wèi)規範，近3年(nián)或者自(zì)成立以來未受到(dào)監管機(jī)構的重大處罰；
（五）不存在對境内資本市(shì)場運行産生(shēng)重大影響的情形。
第七條 申請人應當通(tōng)過托管人向中國(guó)證監會(huì)報(bào)送合格境外投資者資格申請文件(jiàn)。
中國(guó)證監會(huì)自(zì)受理申請文件(jiàn)之日起10個(gè)工(gōng)作日内，對申請材料進行審核，并作出批準或者不予批準的決定。決定批準的，作出書面批複，并頒發經營證券期貨業(yè)務許可證（以下(xià)簡稱許可證）；決定不予批準的，書面通(tōng)知申請人。
第八條 托管人首次開(kāi)展合格境外投資者資産托管業(yè)務的，應當自(zì)簽訂托管協議之日起5個(gè)工(gōng)作日内，報(bào)中國(guó)證監會(huì)備案。
第九條 托管人應當履行下(xià)列職責：
（一(yī)）安全保管合格境外投資者托管的全部資産；
（二）辦理合格境外投資者的有關交易清算(suàn)、交收、結彙、售彙、收彙、付彙和人民(mín)币資金結算(suàn)業(yè)務；
（三）監督合格境外投資者的投資運作，發現其投資指令違法、違規的，及時向中國(guó)證監會(huì)、人民(mín)銀(yín)行和外彙局報(bào)告；
（四）根據中國(guó)證監會(huì)、人民(mín)銀(yín)行和外彙局的要求，報(bào)送合格境外投資者的開(kāi)銷戶信息、資金跨境收付信息、境内證券期貨投資資産配置情況信息等相(xiàng)關業(yè)務報(bào)告和報(bào)表，并進行國(guó)際收支統計申報(bào)；
（五）保存合格境外投資者的資金彙入、彙出、兌換、收彙、付彙和資金往來記錄等相(xiàng)關資料，保存期限不少于20年(nián)；
（六）中國(guó)證監會(huì)、人民(mín)銀(yín)行和外彙局根據審慎監管原則規定的其他職責。
第十條 托管人應當持續符合下(xià)列要求：
（一(yī)）有專門(mén)的資産托管部門(mén)和符合托管業(yè)務需要的人員(yuán)、系統、制度；
（二）具有經營外彙業(yè)務和人民(mín)币業(yè)務的資格；
（三）未發生(shēng)影響托管業(yè)務的重大違法違規行為(wèi)；
（四）中國(guó)證監會(huì)、人民(mín)銀(yín)行和外彙局根據審慎監管原則規定的其他要求。
第十一(yī)條 托管人應當将其自(zì)有資産和受托資産嚴格分開(kāi)，對受托資産實行分賬托管。
第十二條 合格境外投資者委托2個(gè)以上(shàng)托管人的，應當指定1個(gè)主報(bào)告人，負責代其統一(yī)辦理資格申請、重大事(shì)項報(bào)告、主體信息登記等事(shì)項。合格境外投資者應當在指定主報(bào)告人之日起5個(gè)工(gōng)作日内，通(tōng)過主報(bào)告人将所有托管人信息報(bào)中國(guó)證監會(huì)、外彙局備案。
合格境外投資者可以更換托管人。中國(guó)證監會(huì)、外彙局根據審慎監管原則可以要求合格境外投資者更換托管人。
第十三條 合格境外投資者應當依法申請開(kāi)立證券期貨賬戶。
合格境外投資者進行證券期貨交易，應當委托具有相(xiàng)應結算(suàn)資格的機(jī)構結算(suàn)。
第十四條 合格境外投資者的投資本金及在境内的投資收益可以投資于符合規定的金融工(gōng)具。
合格境外投資者投資銀(yín)行間債券市(shì)場，參與境内外彙市(shì)場業(yè)務，應當根據人民(mín)銀(yín)行、外彙局相(xiàng)關規定辦理。
第十五條 合格境外投資者開(kāi)展境内證券投資，應當遵守中國(guó)證監會(huì)規定的證券投資比例限制和國(guó)家其他有關規定。
第十六條 合格境外投資者履行信息披露義務時，應當依法合并計算(suàn)其擁有的同一(yī)公司境内上(shàng)市(shì)或者挂牌股票和境外上(shàng)市(shì)外資股的權益，并遵守信息披露有關規則。
合格境外投資者應當按照(zhào)信息披露規則合并披露一(yī)緻行動人的相(xiàng)關證券投資信息。
第十七條 證券公司、期貨公司等機(jī)構保存合格境外投資者的委托記錄、交易記錄等資料的期限應當不少于20年(nián)。
第十八條 合格境外投資者的境内證券期貨投資活動，應當遵守證券期貨交易場所、證券登記結算(suàn)機(jī)構、證券期貨市(shì)場監測監控機(jī)構的有關規定。
第十九條 合格境外投資者應當在托管人處開(kāi)立外彙賬戶和（或）人民(mín)币專用存款賬戶，收支範圍應當符合人民(mín)銀(yín)行、外彙局的有關規定。
第二十條 合格境外投資者應當按照(zhào)人民(mín)銀(yín)行、外彙局相(xiàng)關規定彙入本金，以外彙形式彙入的本金應當是在中國(guó)外彙市(shì)場可挂牌交易的貨币。
合格境外投資者可以按照(zhào)人民(mín)銀(yín)行、外彙局相(xiàng)關規定彙出資金。
第二十一(yī)條 中國(guó)證監會(huì)、人民(mín)銀(yín)行和外彙局依法可以要求合格境外投資者、托管人、證券公司、期貨公司等機(jī)構提供合格境外投資者的有關資料，并進行必要的詢問、檢查。
第二十二條 合格境外投資者有下(xià)列情形之一(yī)的，應當在相(xiàng)關情形發生(shēng)之日起5個(gè)工(gōng)作日内報(bào)中國(guó)證監會(huì)、人民(mín)銀(yín)行和外彙局備案：
（一(yī)）變更托管人；
（二）控股股東、實際控制人變更；
（三）涉及重大訴訟及其他重大事(shì)件(jiàn)；
（四）在境外受到(dào)重大處罰；
（五）中國(guó)證監會(huì)、人民(mín)銀(yín)行和外彙局規定的其他情形。
第二十三條 合格境外投資者有下(xià)列情形之一(yī)的，應當申請變更或者換領許可證：
（一(yī)）許可證信息發生(shēng)變更；
（二）被其他機(jī)構吸收合并；
（三）中國(guó)證監會(huì)、人民(mín)銀(yín)行和外彙局規定的其他情形。
變更或者換領許可證期間，合格境外投資者可以繼續進行證券期貨交易，但中國(guó)證監會(huì)根據審慎監管原則認為(wèi)需要暫停的除外。
第二十四條 合格境外投資者有下(xià)列情形之一(yī)的，應當将許可證交還(hái)中國(guó)證監會(huì)，由中國(guó)證監會(huì)注銷其業(yè)務許可：
（一(yī)）機(jī)構解散、進入破産程序或者由接管人接管；
（二）申請注銷業(yè)務許可；
（三）中國(guó)證監會(huì)、人民(mín)銀(yín)行和外彙局認定的其他情形。
第二十五條 合格境外投資者有下(xià)列情形之一(yī)的，中國(guó)證監會(huì)、人民(mín)銀(yín)行和外彙局可以對其采取責令改正、監管談話、出具警示函等監管措施；對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)，可以采取監管談話、出具警示函、責令定期報(bào)告等監管措施：
（一(yī)）未按規定開(kāi)立賬戶；
（二）未按規定開(kāi)展境内證券期貨投資；
（三）未按規定履行信息披露義務；
（四）未按規定有效實施内部控制和合規管理制度；
（五）未按規定變更、換領或者交還(hái)許可證；
（六）未按規定辦理資金彙入、彙出、結彙或者收彙、付彙；
（七）未按規定報(bào)送有關報(bào)告、材料或者相(xiàng)關内容存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
（八）不配合有關檢查，拒絕、拖延提供有關資料；
（九）違反本辦法規定的其他行為(wèi)。
合格境外投資者違反《中華人民(mín)共和國(guó)證券法》、《期貨交易管理條例》、《中華人民(mín)共和國(guó)外彙管理條例》等法律、行政法規的，按照(zhào)有關規定實施行政處罰。涉嫌犯罪的，依法将案件(jiàn)移送司法機(jī)關追究刑事(shì)責任。
第二十六條 合格境外投資者在開(kāi)展境内證券期貨投資過程中發生(shēng)重大違法違規行為(wèi)的，中國(guó)證監會(huì)可以依法采取限制相(xiàng)關證券期貨賬戶交易等措施。
第二十七條 托管人未按照(zhào)規定進行備案，未履行本辦法第九條規定的職責，或者違反本辦法第十條等規定的，中國(guó)證監會(huì)可以對其采取責令改正、監管談話、出具警示函等監管措施；對直接負責的主管人員(yuán)和其他直接責任人員(yuán)，可以采取監管談話、出具警示函、責令定期報(bào)告等監管措施。違反有關法律、行政法規的，按照(zhào)有關規定實施行政處罰。涉嫌犯罪的，依法将案件(jiàn)移送司法機(jī)關追究刑事(shì)責任。
第二十八條 在香港特别行政區、澳門(mén)特别行政區設立的機(jī)構投資者到(dào)内地從(cóng)事(shì)證券期貨投資，在台灣地區設立的機(jī)構投資者到(dào)大陸從(cóng)事(shì)證券期貨投資，适用本辦法。
第二十九條 本辦法自(zì)2020年(nián)11月(yuè)1日起施行。2006年(nián)8月(yuè)24日中國(guó)證監會(huì)、人民(mín)銀(yín)行、外彙局公布的《合格境外機(jī)構投資者境内證券投資管理辦法》和2013年(nián)3月(yuè)1日中國(guó)證監會(huì)公布的《人民(mín)币合格境外機(jī)構投資者境内證券投資試點辦法》同時廢止。
